一文詳解遠(yuǎn)光全球司庫(kù)管理

        隨著經(jīng)濟(jì)全球化、互聯(lián)網(wǎng)＋、數(shù)字化轉(zhuǎn)型的浪潮席卷，企業(yè)的財(cái)資管理發(fā)生著變革和拓展，人力和資源逐漸從事務(wù)性向戰(zhàn)略性轉(zhuǎn)移，成為企業(yè)實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的重要支撐。企業(yè)財(cái)資管理的核心關(guān)鍵是資金管理，從最初始的基礎(chǔ)資金管理發(fā)展至資金集中管控再到如今的司庫(kù)管理，經(jīng)歷了可見(jiàn)、可控、可優(yōu)化、可預(yù)測(cè)四個(gè)階段。如今許多集團(tuán)企業(yè)紛紛開(kāi)始以全球司庫(kù)的管理理念，構(gòu)建自身的企業(yè)資金管理體系，為企業(yè)的財(cái)務(wù)決策和戰(zhàn)略部署提供支撐，參與企業(yè)價(jià)值創(chuàng)造。

       業(yè)界對(duì)此有不同的定義與理解，現(xiàn)有企業(yè)典型司庫(kù)管理行為通常如下：

       以現(xiàn)金管理為基礎(chǔ)催生的收支集中管理、流動(dòng)性管理、銀行管理，以及更廣泛意義上的資金戰(zhàn)略規(guī)劃、收支計(jì)劃、金融資產(chǎn)處置、(現(xiàn)金盈余時(shí))投資、(現(xiàn)金赤字時(shí))融資(以最小成本)、利率、匯率風(fēng)險(xiǎn)管理，以及銀行及其他金融機(jī)構(gòu)關(guān)系管理等，是更高級(jí)的資金共享管理。

       司庫(kù)管理具備3個(gè)特征：

       組織專(zhuān)業(yè)化：獨(dú)立于會(huì)計(jì)、稅務(wù)的管理體系，實(shí)行垂直管理；

       資源集約化：全部資金都由集團(tuán)司庫(kù)掌控，統(tǒng)一融資，風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)一管理，資金統(tǒng)一運(yùn)作；

       手段信息化：使用資金管理軟件，與企業(yè)ERP無(wú)縫銜接（業(yè)財(cái)融合），其核心是集中管控資源、集中管控風(fēng)險(xiǎn)。
 
       司庫(kù)管理注重強(qiáng)化營(yíng)運(yùn)資金、流動(dòng)性、資本結(jié)構(gòu)、利率匯率風(fēng)險(xiǎn)和融資的管控，通過(guò)司庫(kù)體系建設(shè)，企業(yè)可將資金被動(dòng)管理轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲃?dòng)管理、超前管理，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)各類(lèi)金融資源可視、可控和增值，成為集團(tuán)戰(zhàn)略落地的堅(jiān)實(shí)保障。
 
       結(jié)合集團(tuán)企業(yè)發(fā)展需求和業(yè)界實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，司庫(kù)管理體系建設(shè)需滿(mǎn)足“資源更集中、管理更精益、風(fēng)控更全面、產(chǎn)融更協(xié)同”四個(gè)標(biāo)準(zhǔn)，以數(shù)字化、智能化的司庫(kù)管理信息系統(tǒng)為支撐，以“集團(tuán)管控、業(yè)務(wù)集中、產(chǎn)融一體、業(yè)務(wù)協(xié)同”為管理目標(biāo)。
       遠(yuǎn)光全球司庫(kù)管理系統(tǒng)基于企業(yè)云平臺(tái)開(kāi)發(fā)實(shí)現(xiàn)，借助互聯(lián)網(wǎng)、物聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)、人工智能等創(chuàng)新技術(shù)，內(nèi)部貫通業(yè)財(cái)一體，外部互聯(lián)開(kāi)放共享，支撐大型集團(tuán)企業(yè)全球賬戶(hù)管理、資金計(jì)劃管理、資金結(jié)算管理、融資管理、票據(jù)管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、金融機(jī)構(gòu)關(guān)系管理、決策支持管理等業(yè)務(wù)應(yīng)用。全面融合業(yè)務(wù)側(cè)至財(cái)務(wù)側(cè)，整合上下游客戶(hù)至供應(yīng)商資源，與財(cái)務(wù)公司金融業(yè)務(wù)管理銜接，與商業(yè)銀行連通，信息充分共享，構(gòu)建集團(tuán)企業(yè)司庫(kù)管理價(jià)值鏈。
       全球賬戶(hù)管理：加強(qiáng)賬戶(hù)全生命周期管理，在線(xiàn)統(tǒng)一業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)流程，建立主子賬戶(hù)歸集體系，實(shí)時(shí)自動(dòng)歸集。

       資金計(jì)劃管理：支持集團(tuán)企業(yè)從資金計(jì)劃編制、上報(bào)、匯總、平衡、分解、發(fā)布到執(zhí)行分析的閉環(huán)管理，為資金資源統(tǒng)籌高效配置提供數(shù)據(jù)支撐。

       資金結(jié)算管理：與預(yù)算管理、項(xiàng)目管理、物資管理、應(yīng)收應(yīng)付賬款等各領(lǐng)域流程貫通，業(yè)財(cái)信息全流程在線(xiàn)反映，資金安全可控，實(shí)現(xiàn)企業(yè)資金結(jié)算自動(dòng)化，提升資金運(yùn)營(yíng)效率。

       票據(jù)管理：搭建集團(tuán)票據(jù)信息池，對(duì)集團(tuán)各成員單位票據(jù)線(xiàn)上全過(guò)程統(tǒng)一管控。加速票據(jù)與供應(yīng)鏈體系的深度融合，推動(dòng)核心企業(yè)優(yōu)質(zhì)信用在供應(yīng)鏈上的傳遞，降低各鏈條企業(yè)融資成本。

       資金運(yùn)作管理：集團(tuán)及各成員單位通過(guò)收付款結(jié)算池，制定月、周、日資金計(jì)劃，自動(dòng)測(cè)算資金盈缺，形成資金運(yùn)作方案或融資計(jì)劃，高效利用金融資源。

       融資管理：以融資預(yù)算、擔(dān)保、授信、合同為管理核心，支撐全融資品種業(yè)務(wù)在線(xiàn)管理。

       金融服務(wù)評(píng)價(jià)：以集團(tuán)企業(yè)的需要為尺度，全方位對(duì)金融合作伙伴（內(nèi)部與外部）進(jìn)行綜合貢獻(xiàn)度評(píng)價(jià)，為集團(tuán)選擇金融機(jī)構(gòu)提供決策依據(jù)。

       風(fēng)險(xiǎn)管理：在各級(jí)單位的資金管理中應(yīng)用事前、事中、事后的閉環(huán)高效資金的管理工具，構(gòu)筑資金安全防線(xiàn)。

       決策支持：匯聚統(tǒng)一企業(yè)內(nèi)的資金數(shù)據(jù)，構(gòu)建資金數(shù)據(jù)資源池，建立資金大數(shù)據(jù)中心開(kāi)展資金預(yù)測(cè)和資金分析。

       資金監(jiān)控：對(duì)關(guān)鍵指標(biāo)、賬戶(hù)監(jiān)控、存量監(jiān)控、融資監(jiān)控、票據(jù)監(jiān)控、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、境外監(jiān)控、資金報(bào)表等8大模塊，70多個(gè)場(chǎng)景，12項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)監(jiān)控規(guī)則進(jìn)行全方位資金監(jiān)控，防范資金風(fēng)險(xiǎn)。
         目前，遠(yuǎn)光全球司庫(kù)管理系統(tǒng)已在國(guó)家電網(wǎng)、南方電網(wǎng)、海爾集團(tuán)、國(guó)家能源集團(tuán)等多個(gè)世界500強(qiáng)企業(yè)建設(shè)應(yīng)用，形成了多個(gè)成熟案例。
       例如，遠(yuǎn)光軟件服務(wù)的某集團(tuán)企業(yè)，隨著公司的快速發(fā)展其原有的財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)已不能很好地滿(mǎn)足公司的管理需要，在資金管理方面，面臨“資金運(yùn)轉(zhuǎn)低效率、管控不集中、管控環(huán)節(jié)存在資金風(fēng)險(xiǎn)”等難題。遠(yuǎn)光軟件基于該集團(tuán)企業(yè)的財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)和外部銀行現(xiàn)金管理產(chǎn)品，為其量身打造了司庫(kù)資金管理體系，很好地解決了企業(yè)的資金管理難題。
       一方面，遠(yuǎn)光軟件通過(guò)搭建一套公司級(jí)集團(tuán)賬戶(hù)體系，幫助該集團(tuán)實(shí)現(xiàn)資金實(shí)時(shí)歸集和統(tǒng)一調(diào)度，同時(shí)統(tǒng)一收支業(yè)務(wù)審批單據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)流程，建立覆蓋集團(tuán)全經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的收付款兩個(gè)結(jié)算池，科學(xué)預(yù)測(cè)資金流出流入時(shí)序，按日調(diào)度收支、按周平衡融資、按月生成預(yù)算，實(shí)現(xiàn)資金“看得見(jiàn)、管得住、可調(diào)度”。
       另外，在資金風(fēng)險(xiǎn)防控方面，通過(guò)建立“事前、事中、事后”風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，實(shí)現(xiàn)了資金全周期運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)管控。事前，建立覆蓋多個(gè)業(yè)務(wù)場(chǎng)景的內(nèi)控規(guī)則，固化至信息系統(tǒng)，嵌入人臉識(shí)別、“三密鑰”等安全控件，確保所有業(yè)務(wù)由前端發(fā)起、在線(xiàn)審批、嚴(yán)防篡改；事中，嵌入應(yīng)用重復(fù)支付、大額支付、簽名流程不匹配、異常時(shí)間支付等規(guī)則，在線(xiàn)校驗(yàn)每筆收支業(yè)務(wù)；事后，則設(shè)置賬戶(hù)活躍度、銀企對(duì)賬等監(jiān)督規(guī)則，通過(guò)資金智能監(jiān)控系統(tǒng)，在線(xiàn)監(jiān)控資金異動(dòng)、篩查資金風(fēng)險(xiǎn)。

       資金是企業(yè)賴(lài)以生存的血液，企業(yè)的資金管理需始終隨著新形勢(shì)、新技術(shù)的發(fā)展而發(fā)展，遠(yuǎn)光全球司庫(kù)管理系統(tǒng)也在持續(xù)創(chuàng)新變革，以科技賦能，不斷提升企業(yè)管理的價(jià)值創(chuàng)造能力。