為了夯實庫存物資基礎管理,全面掌握庫存物資的真實狀況,保障公司存貨資產(chǎn)的安全性、完整性、準確性,及時、真實地反映公司存貨資產(chǎn)的結(jié)存及利用狀況,塔山發(fā)電公司內(nèi)控審計部近日對庫存物資開展了年終抽盤監(jiān)督工作,加強了對庫存物資入庫、退庫、出庫、盤點等作業(yè)環(huán)節(jié)管控,確保倉儲管理相關制度的嚴格執(zhí)行,做到物資賬賬相符、賬實相符、賬卡相符。
此次的抽盤監(jiān)督工作采取內(nèi)控審計監(jiān)盤成員與倉庫保管員共同清查盤點的方式,將庫存物資明細賬與實物進行比對盤點;對庫存物資的名稱、型號、數(shù)量、規(guī)格是否與實物及卡片相符,質(zhì)量是否完好,配套是否齊全進行認真核查;對倉庫保管人員是否及時辦全收發(fā)手續(xù)以及對退庫物資的管理情況進行核實等。
這次開展的庫存物資年終抽盤監(jiān)督工作為公司規(guī)范倉儲管理、嚴格物資流程,逐步形成物資管理制度化、規(guī)范化、標準化具有重要意義。