近期，國電安順發(fā)電有限公司對內(nèi)部審計事項整改落實情況進(jìn)行了再梳理，對提出的整改事項認(rèn)真進(jìn)行原因分析，歸納出“制度執(zhí)行不到位”、“實務(wù)處理與制度規(guī)范理解不一致”等突出問題。為此，該公司有針對性地制定出“強培訓(xùn)，重溝通，促規(guī)范”的紀(jì)檢監(jiān)察審計基本工作三步驟，促進(jìn)各職能部門對審計發(fā)現(xiàn)問題事項的整改落實。
該公司紀(jì)檢監(jiān)察審計部會同職能部門組織有關(guān)工作人員再次學(xué)習(xí)有關(guān)規(guī)章制度等工作規(guī)范，特別針對容易疏忽的條款進(jìn)行培訓(xùn)學(xué)習(xí)，真正把各項工作規(guī)范“學(xué)透”。
組織職能部門管理人員、工作事項經(jīng)辦人員、公司審計人員召開實務(wù)研討會，針對實際工作流程中容易理解混淆的事項共同討論，面對面答疑解惑，明確各環(huán)節(jié)的職責(zé)及要求，真正把工作流程中上下各環(huán)節(jié)“貫通”。
通過學(xué)習(xí)和研討，進(jìn)一步梳理該公司有關(guān)規(guī)章制度等工作規(guī)范，對于有缺失部分的制度，督促有關(guān)職能部門修改完善制度；個別制度存在理解歧義的，進(jìn)行制度附加說明，形成備忘錄，真正使公司規(guī)范化管理的各項制度“長效”。
